31. What are the provisions on 'ear marking' direct public funding to political parties (how it should be used)?

Código Electoral de la República de Panamá
Artículo 208: El 7 % del monto correspondiente al financiamiento preelectoral se asignará a los candidatos por libre postulación para ser invertido por estos en propaganda electoral y gastos de campaña (...)

Artículo 210:
El 93 % del monto correspondiente al financiamiento preelectoral, se asignará a todos los partidos políticos que participarán en las elecciones, para ser invertido en propaganda electoral y gastos de campaña (...)

Artículo 218:
A cada partido político se le entregará un aporte fijo igualitario y un aporte con base en los votos, según se explica a continuación:
1. Aporte fijo igualitario. El aporte fijo igualitario identificado en el numeral 2 del artículo 216, se repartirá por partes iguales a los partidos que hayan subsistido, para contribuir al financiamiento de sus gastos de funcionamiento.
El dinero que cada partido tiene derecho a recibir por el aporte igualitario será entregado por el Tribunal Electoral trimestralmente durante cinco años, en anualidades iguales, adelantando siempre un trimestre, el primero de los cuales se inicia el 1 de julio del año de las elecciones.
Este aporte será consignado en la cuenta bancaria de funcionamiento del partido político en el Banco Nacional de Panamá o en la Caja de Ahorros.
2. Aporte con base en los votos. El aporte con base en votos identificado en el artículo 216, se dividirá en 60 % para gastos de funcionamiento y 40 % para gastos de capacitación, y se le entregará trimestralmente en cinco anualidades iguales, adelantando siempre un trimestre, el primero de los cuales se inicia el 1 de julio del año de las elecciones.
El monto correspondiente a funcionamiento puede incluir inversiones como compra de inmuebles para sedes partidarias y vehículos.
Este aporte será consignado en la cuenta bancaria de funcionamiento del partido político en el Banco Nacional de Panamá o en la Caja de Ahorros.
El monto correspondiente a capacitación se destinará para:
a) Actividades de educación cívico-política con énfasis en la enseñanza de la democracia, la importancia del Estado de derecho, del papel que deben jugar las autoridades elegidas mediante el voto popular en una sociedad democrática, participativa, inclusiva y representativa de los principios y programas de gobierno de cada partido, en relación con los aspectos económicos, políticos, sociales y culturales de la Nación, así como de la interculturalidad de los pueblos.
De este fondo de capacitación se destinará un mínimo de 20 % para el desarrollo de actividades exclusivas para la capacitación de mujeres, un 20 % para el desarrollo de actividades exclusivas para la juventud, y un 10 % en la formación sobre acciones políticas inclusivas en pro del empoderamiento de personas con discapacidad, a fin de potenciar el ejercicio pleno de sus derechos políticos, activos y pasivos, las cuales serán manejadas en cuentas bancarias separadas en el Banco Nacional de Panamá o en la Caja de Ahorros por las respectivas secretarías o su equivalente, con la supervisión y fiscalización de la Junta Directiva del partido.
Cuando en el estatuto de los partidos políticos se establezca una asignación de fondos públicos a otras secretarías o su equivalente, que formen parte de la estructura del partido, estos deberán manejarse de la misma forma que se indica en el párrafo anterior.
b) Realización periódica de elecciones de autoridades locales y actividades consultivas, organizacionales y de bases, con el fin de contribuir con el fortalecimiento de su democracia interna.
Todos los gastos de funcionamiento poselectoral serán manejados según lo reglamente el Tribunal Electoral y sujetos a su auditoría.

Article 208:
Seven percent of the amount corresponding to the pre-electoral financing shall be assigned to the candidates for free nomination to be invested in electoral propaganda and campaign expenses (...). 

Article 210: 
93% of the amount corresponding to pre-electoral financing shall be allocated to all political parties that shall participate in the elections, to be invested in electoral propaganda and campaign expenses (...).

Article 218. Each political party shall be given a fixed equal contribution and a contribution based on votes, as explained below:
1. Equal fixed contribution. The equal fixed contribution identified in numeral 2 of Article 216, shall be distributed in equal parts to the parties that have subsisted, to contribute to the financing of their operating expenses.
The money that each party is entitled to receive for the equal contribution shall be delivered by the Electoral Tribunal quarterly during five years, in equal annuities, always advancing one quarter, the first of which begins on July 1 of the year of the elections.
This contribution shall be deposited in the operating bank account of the political party in the Banco Nacional de Panama or in the Caja de Ahorros.
2. Contribution based on votes. The contribution based on votes identified in article 216, shall be divided into 60% for operating expenses and 40% for training expenses, and shall be delivered quarterly in five equal annual installments, always advancing one quarter, the first of which begins on July 1 of the year of the elections.
The amount corresponding to operation may include investments such as the purchase of real estate for party headquarters and vehicles. This contribution shall be deposited in the operating bank account of the political party in the Banco Nacional de Panamá or in the Caja de Ahorros.
The amount corresponding to training shall be destined for:
(a) Civic-political education activities with emphasis on the teaching of democracy, the importance of the rule of law, of the role to be played by the authorities elected by popular vote in a democratic, participatory, inclusive and representative society of the principles and government programs of each party, in relation to the economic, political, social and cultural aspects of the Nation, as well as the interculturality of the peoples.
From this training fund a minimum of 20% shall be allocated for the development of exclusive activities for the training of women, 20% for the development of exclusive activities for the youth, and 10% for training on inclusive political actions for the empowerment of persons with disabilities, in order to enhance the full exercise of their political rights, active and passive, which shall be managed in separate bank accounts in the Banco Nacional de Panama or in the Caja de Ahorros by the respective secretariats or their equivalent, with the supervision and oversight of the Board of Directors of the party.
When the statute of the political parties establishes an allocation of public funds to other secretariats or their equivalent, which are part of the party structure, these shall be managed in the same manner as indicated in the preceding paragraph.
b) Periodic holding of elections of local authorities and consultative, organizational and grassroots activities, in order to contribute to the strengthening of its internal democracy.
All post-electoral operating expenses shall be managed as regulated by the Electoral Tribunal and subject to its audit.

Unofficial English translation.

"Pre-election financing:
- Campaign spending.
Post-election financing:
- Ongoing party activities
- Intra-party institution."

Pre-electoral financing is to cover candidates' advertising and campaign expenses.
Post-electoral financing is to cover operating and training expenses. Operating expenses include the purchase of real estate for party headquarters and vehicles. Training includes civic-political education activities, women's training, development of activities exclusively for youth and training on inclusive political actions for the empowerment of people with disabilities. Post-electoral funding also includes the periodic holding of local authority elections, consultative and organizational activities.